Leasing Hesaplama Robotu Nasıl Çalışır?

Leasing hesaplama robotu, bir finansal kiralama teklifinin aylık kira tutarını görmekten daha fazlasını yapar. Varlık bedeli, peşin ödeme, finansman oranı, ödeme tarihleri, vade, KDV, masraflar ve varsa sözleşme sonundaki satın alma bedeli birlikte değerlendirilir.

Araç üç ayrı çalışma alanından oluşur. Teklif simülasyonu bölümünde girilen varsayımlara göre tahmini ödeme planı hazırlanır. Gerçek teklif karşılaştırma bölümünde leasing şirketlerinden alınan ödeme planları tarihleriyle birlikte girilir ve tekliflerin toplam nakit çıkışı ile efektif yıllık maliyeti karşılaştırılır. Amortisman hesabı ise ayrı sekmede yapılır.

Bu ayrım önemlidir. Leasing sözleşmelerinde ödeme planı, kiracının talebi ve kiralayanın teklifi doğrultusunda farklı biçimlerde kurulabilir. İlk kira peşin olabilir, ilk ödeme bir veya birkaç ay sonra başlayabilir, ara ödeme ya da son ödeme bulunabilir. Bu nedenle aynı varlık bedeli, oran ve vade yazılsa bile farklı ödeme tarihleri farklı sonuçlar oluşturabilir.

Leasing Taksiti Nasıl Hesaplanır?

Eşit kira ödemeli standart bir simülasyonda taksit tutarı; finanse edilen bedel, dönemsel finansman oranı, toplam dönem sayısı ve sözleşme sonunda ödenecek satın alma bedelinin bugünkü değeri üzerinden hesaplanır. Peşinat veya peşin kira varsa finanse edilen tutar buna göre azalır.

İlk ödemenin tarihi hesaplamanın temel parçalarından biridir. İlk kira sözleşme başlangıcında ödeniyorsa ödeme akışı ile ilk kiranın bir ay sonra ödendiği plan aynı değildir. Gerçek gün esaslı hesaplamada ise dönemler sabit 30 gün kabul edilmez, sözleşme başlangıcı ile her ödeme tarihi arasındaki gün sayısı dikkate alınır.

Neden farklı leasing hesaplama araçları farklı sonuç verir?

İki araçta aynı aylık oran ve aynı vade görünmesine rağmen sonuçların farklı çıkması, araçlardan birinin mutlaka yanlış olduğu anlamına gelmez. Peşin kira uygulaması, ilk ödeme tarihi, gerçek gün hesabı, dönem sonu satın alma bedeli, KDV yöntemi, yuvarlama biçimi ve plana eklenen masraflar sonucu değiştirebilir.

Bu nedenle Yapıcı Pro leasing hesaplama aracı, sonucu tek bir aylık kira rakamına indirgemez. Kullanılan varsayımları, toplam finansman giderini, toplam nakit çıkışını ve ödeme planını birlikte gösterir. Sonuç ekranında yer alan tutarlar girilen bilgilere dayalı bir simülasyondur, leasing şirketinin bağlayıcı teklifi değildir.

Leasing Teklif Karşılaştırma Simülasyonu ile Gerçek Teklif Arasındaki Fark

Teklif simülasyonu ne gösterir?

Teklif simülasyonu, henüz elinizde kesin bir ödeme planı bulunmadığında tahmini finansman yükünü görmek için kullanılır. Varlık bedeli, para birimi, peşinat, vade, finansman oranı, KDV, ilk kira tarihi, son ödeme bedeli ve masraflar girilerek örnek kira planı oluşturulur.

Hesaplama yöntemi olarak eşit dönem veya gerçek gün esası seçilebilir. Eşit dönem hesabı düzenli aylık ödemeleri karşılaştırmak için pratik bir ön değerlendirme sunar. Gerçek gün esası ise ödeme tarihleri arasındaki gün farkını dikkate alarak daha ayrıntılı bir simülasyon oluşturur.

Gerçek teklif karşılaştırma ne gösterir?

Leasing şirketinden gelen teklif belgesindeki ödeme tarihleri ve tutarlar teklif karşılaştırma alanına girilir. Peşinat, kira ödemeleri, KDV, sigorta, tescil, sözleşme gideri, komisyon ve satın alma bedeli ayrı nakit akışları olarak değerlendirilebilir.

Bu yöntem, iki leasing şirketinin farklı ödeme yapısına sahip tekliflerini aynı zeminde karşılaştırmaya yardım eder. Aylık kira tutarı daha düşük görünen bir teklif, yüksek peşinat, ara ödeme, ek masraf veya yüksek son ödeme nedeniyle toplamda daha pahalı olabilir.

Efektif Yıllık Leasing Maliyeti Nedir?

Efektif yıllık maliyet, finansman başlangıcındaki net nakit girişi ile sonraki tarihlerde gerçekleşen bütün ödemeleri aynı hesapta değerlendirir. Ödemeler eşit aralıklı değilse sadece aylık oranı yıllıklaştırmak gerçek maliyeti göstermeyebilir.

Gerçek teklif karşılaştırma bölümünde tarihli nakit akışları üzerinden XIRR mantığı kullanılır. Bu yaklaşım, her ödemenin gerçekleştiği tarihi ayrı ayrı dikkate alır ve düzensiz aralıklı nakit akışları için yıllık iç verim oranını hesaplar.

Efektif yıllık maliyetin sağlıklı hesaplanabilmesi için başlangıçtaki finanse edilen net tutar ile bütün ödeme kalemlerinin eksiksiz girilmesi gerekir. Başlangıçta tahsil edilen peşinat veya masraf hesaba katılmazsa teklif olduğundan daha ucuz, sözleşmeyle ilgisi olmayan bir ödeme eklenirse olduğundan daha pahalı görünebilir.

XIRR hesabı hakkında teknik bilgi için Microsoft XIRR açıklamasını inceleyebilirsiniz.

Leasing Ödeme Planında Hangi Bilgiler Yer Alır?

Ödeme planı, her dönem için ödeme tarihini, kira tutarını, finansman giderini, anapara payını, KDV'yi ve kalan finansman bakiyesini gösterir. Simülasyon sonucunda oluşan plan, finansman yükünün dönemlere nasıl dağıldığını incelemeyi sağlar.

Gerçek teklif bölümünde ise leasing şirketinin sunduğu ödeme planı aynen girilebilir. Teklifte anapara ve finansman gideri ayrı gösterilmiyorsa toplam kira ödemesi nakit akışı olarak kaydedilir. Karşılaştırma için bütün tekliflerde aynı yaklaşım kullanılmalıdır.

Yapıcı Pro üyeleri oluşan planı CSV biçiminde indirebilir, yazdırabilir veya tarayıcı üzerinden PDF olarak kaydedebilir. İndirilen plan bütçe, yatırım değerlendirme ve nakit akışı çalışmalarında kullanılabilir.

Peşinat, Son Ödeme, KDV ve Masraflar Hesaba Nasıl Eklenir?

Peşinat ve peşin kira

Peşinat veya sözleşme başlangıcında tahsil edilen peşin kira, işletmenin ilk günkü nakit çıkışıdır. Bu tutarın finanse edilen bedelden düşülüp düşülmeyeceği teklifin yapısına göre belirlenmelidir. Leasing şirketinin teklif belgesindeki açıklama esas alınarak doğru alana girilmelidir.

Satın alma ve son ödeme bedeli

Sözleşme sonunda varlığın devri için ödenecek bedel, normal kira taksitlerinden ayrı bir nakit çıkışı olabilir. Son ödeme bedeli simülasyonda vade sonundaki bugünkü değeriyle finansman hesabına katılır, toplam nakit çıkışında ise ödeme tarihindeki nominal tutarıyla gösterilir.

KDV ve diğer giderler

Leasing işleminde uygulanacak KDV oranı, varlığın niteliğine ve güncel mevzuata göre değişebilir. Robot KDV oranını sabitlemez, kullanıcının teklif veya sözleşmedeki oranı girmesine imkan verir.

Sigorta, tescil, noter, sözleşme, ekspertiz, ithalat, komisyon veya benzeri giderler tekliften teklife değişebilir. Karşılaştırmada aynı kapsamı korumak için bir teklifte bulunan masraf diğer teklifte de kontrol edilmelidir.

Leasing Amortisman Hesaplama Sekmesi Nasıl Çalışır?

Amortisman hesabı, leasing teklif simülasyonundan ve ödeme planından ayrı sekmede çalışır. Kullanıcı amortismana tabi değeri, aktife giriş tarihini, amortisman yöntemini ve iktisadi kıymet kodunu girerek yıllık amortisman planını oluşturabilir.

İktisadi kıymet seçildiğinde Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından yayımlanan faydalı ömür ve amortisman oranı listeden getirilir. Kullanıcı, işlemine uygulanması gereken farklı bir oran veya faydalı ömür bulunuyorsa manuel alanları kullanabilir.

Normal amortisman yöntemi

Normal amortisman yönteminde amortismana tabi değer, ilgili iktisadi kıymet için belirlenen oran üzerinden yıllara dağıtılır. Kullanılacak oran belirlenirken varlığın faaliyet alanına özgü sektörel sınıflamada bulunup bulunmadığı kontrol edilmelidir.

Azalan bakiyeler yöntemi

Azalan bakiyeler yönteminde amortisman, her yıl varlığın kalan net defter değeri üzerinden hesaplanır. Bu yöntemin uygulanabilirliği, oran sınırları ve mükellefin defter tutma durumu vergi mevzuatına göre ayrıca kontrol edilmelidir.

Kıst amortisman hesabı

Kıst amortisman seçeneği, ilk yılda aktife giriş tarihine göre belirlenen süre üzerinden hesaplama yapar. Kıst amortismanın hangi iktisadi kıymetlerde uygulanacağı kullanıcı tarafından mevzuat ve mesleki görüş çerçevesinde değerlendirilmelidir.

Güncel resmi listeye Gelir İdaresi Başkanlığı Yararlı Bilgiler sayfasındaki Amortisman Oranları Tablosu üzerinden ulaşabilirsiniz.

Leasing Teklifleri Nasıl Karşılaştırılır?

Teklifleri karşılaştırmaya varlık bedelini ve finanse edilen net tutarı kontrol ederek başlayın. Bir şirketin teklifi KDV hariç, diğerinin teklifi KDV dahil hazırlanmışsa toplamları doğrudan karşılaştırmayın. Para birimi, peşinat, ödeme tarihleri ve son ödeme bedeli aynı kapsamda olmalıdır.

Sonra toplam kira ödemesi, toplam KDV, peşin giderler ve sözleşme sonundaki devir bedelini birlikte değerlendirin. Dövizli tekliflerde kullanılan kur varsayımı ayrıca gösterilmeli, kur riskinin sabit bir maliyet olmadığı unutulmamalıdır.

Son aşamada efektif yıllık maliyet ile işletmenin nakit akışını birlikte inceleyin. En düşük maliyetli teklif, ödeme tarihleri işletmenin tahsilat düzenine uymuyorsa likidite baskısı yaratabilir. Finansman kararı sadece oran üzerinden değil, maliyet, vade ve ödeme kapasitesi birlikte değerlendirilerek verilmelidir.

Leasing Hesaplama Aracı Hangi Durumlarda Kullanılır?

Makine, ekipman, araç, üretim hattı, teknoloji yatırımı veya diğer sabit kıymet alımlarında leasing alternatifini ön değerlendirmek için kullanılabilir. Araç, farklı oran ve vadelerin aylık kira ile toplam maliyete etkisini görmeye yardım eder.

Birden fazla leasing şirketinden teklif alındığında gerçek ödeme planları aynı alana girilerek toplam nakit çıkışı ve efektif yıllık maliyet karşılaştırılabilir. Böylece sadece aylık ödeme rakamına dayanan eksik değerlendirme yerine, teklifin bütün ödeme yapısı incelenebilir.

Hesaplama sonucu kredi kararı, leasing onayı, kesin ödeme planı, muhasebe kaydı veya vergi görüşü değildir. Nihai değerlendirmede leasing şirketinin teklif belgesi, sözleşme hükümleri, fatura planı ve profesyonel mali danışman görüşü esas alınmalıdır.

Sık Sorulan Sorular